哦紅沖發票會計分錄咋做,紅沖發票的會計分錄技巧

紅沖發票會計分錄的做法：

紅沖發票是指在發票開具錯誤或被廢止后，需要進行沖銷原發票的金額，重新開具正確的發票。在進行紅沖發票的會計分錄時，需要按照以下步驟進行：

1. 沖銷銷售收入：

借：銷售收入（負值）

貸：應收賬款（負值）

2. 沖銷應交稅金：

借：應交稅金（負值）

貸：應付賬款（負值）

3. 沖銷銷售成本：

借：庫存商品（負值）

貸：銷售成本（負值）

4. 重新開具正確發票：

借：應收賬款

貸：銷售收入

5. 重新計提稅金：

借：應付賬款

貸：應交稅金

以上是一般情況下紅沖發票的會計分錄做法，具體操作還需根據具體情況進行調整。

紅沖發票會計分錄的例子：

假設某公司在開具銷售發票時發生了錯誤，需要對原發票進行沖銷和重新開具：

原發票金額為1000元，稅率為13%，沖銷后重新開具正確的發票。

根據以上步驟，相關會計分錄如下：

1. 沖銷銷售收入：

借：銷售收入（負值） 1000

貸：應收賬款（負值） 1000

2. 沖銷應交稅金：

借：應交稅金（負值） 130

貸：應付賬款（負值） 130

3. 沖銷銷售成本：

借：庫存商品（負值） 500

貸：銷售成本（負值） 500

4. 重新開具正確發票：

借：應收賬款 1000

貸：銷售收入 1000

5. 重新計提稅金：

借：應付賬款 130

貸：應交稅金 130

以上是對該公司紅沖發票的會計分錄舉例，具體情況可能會因公司業務和政策要求而有所差異。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。