出納給會(huì)計(jì)現(xiàn)金,會(huì)計(jì)收到出納的現(xiàn)金款項(xiàng)

現(xiàn)金是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中不可缺失的一部分，出納以及企業(yè)現(xiàn)金管理的重要的是角色，是需要與會(huì)計(jì)積極合作，確保現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。本文將推薦出納給會(huì)計(jì)現(xiàn)金的過程和注意事項(xiàng)。

1. 確認(rèn)現(xiàn)金金額

出納在點(diǎn)交現(xiàn)金前的，是需要先再確認(rèn)現(xiàn)金的金額有無準(zhǔn)。如果有任何一點(diǎn)差錯(cuò)，要及時(shí)與會(huì)計(jì)溝通并幫忙解決。同時(shí)，出納還需要確保全現(xiàn)金的來源和去向清晰內(nèi)容明確，希望能夠會(huì)計(jì)接受賬務(wù)處理。

2. 填寫現(xiàn)金收支憑證

在點(diǎn)交現(xiàn)金時(shí)，出納是需要填寫現(xiàn)金收支憑證，詳細(xì)記錄現(xiàn)金的來源、去向和金額等信息。這是會(huì)計(jì)接受賬務(wù)處理的不重要依據(jù)，也企業(yè)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。

3. 核對(duì)銀行存款憑證

假如企業(yè)有銀行存款，出納是需要進(jìn)行核對(duì)銀行存款憑證，確保全銀行賬戶余額與企業(yè)賬戶余額一致。如果沒有有一絲一毫差錯(cuò)，需要及時(shí)與會(huì)計(jì)溝通交流并解決的辦法。

4. 確認(rèn)現(xiàn)金流水賬

出納是需要定期更新現(xiàn)金日常流水賬，有記錄現(xiàn)金的收支情況。會(huì)計(jì)不需要依據(jù)現(xiàn)金流水賬式接受賬務(wù)處理，所以出納不需要確保現(xiàn)金流水賬的準(zhǔn)確性和完整性。

5. 填寫現(xiàn)金日記賬

現(xiàn)金日記賬是企業(yè)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，出納需要不定期檢查填寫現(xiàn)金日記賬，留下記錄現(xiàn)金的收支情況。會(huì)計(jì)是需要根據(jù)現(xiàn)金日記賬進(jìn)行賬務(wù)處理，而出納要確保現(xiàn)金日記賬的準(zhǔn)確性和完整性。

6. 保管現(xiàn)金和憑證

出納不需要妥善保管現(xiàn)金和憑證，切實(shí)保障現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。現(xiàn)金和憑證估計(jì)存放在安全的地方，僅有合法授權(quán)人員才能接觸。如果不是有任何一點(diǎn)異常情況，出納必須及時(shí)報(bào)告相關(guān)人員。

7. 協(xié)助會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理

出納必須協(xié)助會(huì)計(jì)通過賬務(wù)處理，需要提供詳細(xì)的現(xiàn)金收支信息和憑證。出納還不需要及時(shí)解釋會(huì)計(jì)的問題，全力協(xié)助會(huì)計(jì)可以解決賬務(wù)處理中的問題。

8. 定期與會(huì)計(jì)溝通

出納要定時(shí)查看與會(huì)計(jì)溝通，知道一點(diǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金管理情況。出納還必須及時(shí)向會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告現(xiàn)金收支情況和異常情況，以備萬一會(huì)計(jì)及時(shí)并且賬務(wù)處理。

出納給會(huì)計(jì)現(xiàn)金是企業(yè)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，需要出納和會(huì)計(jì)緊密協(xié)作，切實(shí)保障現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。出納不需要恪守企業(yè)內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理流程，以保證企業(yè)財(cái)務(wù)的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。