出納跟會計交接的工作(出納與會計的工作交接流程)

出納跟會計處理完是企業財務管理中非常重要的一環，它比較復雜到企業的資金流動和賬務記錄。那個過程必須一定高度的精確性和準確性，只不過完全沒有一點差錯都可能會可能導致企業財務再次出現問題。下面我們來認真了解一下出納跟會計交接的工作。

第一步：出納核對現金余額

在處理完以前，出納需要先核對確認現金余額，以保證賬面余額和換算現金余額一致。要是有差異，不需要及時找出原因并通過調整。

第二步：出納交接現金

出納需要將現金交接給會計，并在點交單上注明現金金額和日期。會計是需要核對資料現金金額和交接單，以保證現金的正確性和完整性。

第三步：出納交接銀行存款

出納必須將銀行存款交接給會計，并在處理完畢單上寫清存款金額和日期。會計不需要進行核對存款金額和交接單，以保證存款的正確性和完整性。

第四步：出納交接支票

出納要將支票交接給會計，并在處理完單上注明支票號碼和日期。會計不需要核對確認支票號碼和交接單，確保全支票的正確性和完整性。

第五步：出納交接票據

出納必須將票據交接給會計，并在處理完單上寫清楚票據號碼和日期。會計要查對票據號碼和交接單，必須保證票據的正確性和完整性。

第六步：出納交接其他財務文件

以外現金、銀行存款、支票和票據除了，出納還必須將別的財務文件交接給會計，比如發票、收據、憑證等。會計要核對確認這個文件的正確性和完整性。

第七步：會計核對賬目

會計不需要進行核對出納交接的現金、銀行存款、支票、票據和其余財務文件，確保全賬目的正確性和完整性。要是才發現差異，必須及時并且調整。

第八步：會計錄入賬目

會計不需要將出納交接的現金、銀行存款、支票、票據和那些財務文件錄入賬目，以保證賬目的準確性和完整性。錄入系統賬目的過程必須垂直距離的精確性和耐心。

第九步：會計生成報表

會計需要依據錄入系統的賬目生成財務報表，.例如資產負債表、利潤表和現金流量表等。這些個報表是企業財務管理的有用依據，需要高度的準確性和可靠性。

第十步：會計歸檔文件

會計必須將交接單、財務文件和報表等歸檔保存，以備日后查閱和審計。這些文件是企業財務管理的最重要記錄，必須妥善保管。

出納跟會計處理完畢是企業財務管理中非常重要的一環，不需要相同高度的精確性和準確性。出納和會計不需要密切溝通，必須保證交接過程的無驚無險進行，以絕對的保證企業財務的正常運轉。