買基金贖回的會計分錄,如何處理基金贖回的會計記錄

買基金贖回的會計分錄

買基金贖回的會計分錄是指在投資者將持有的基金份額贖回時所產生的會計分錄。基金贖回是指投資者將持有的基金份額賣給基金公司，從而獲得現金的行為。

買基金贖回的會計分錄由以下兩個階段組成：

1. 贖回申請階段：

在投資者向基金公司遞交贖回申請后，基金公司會根據贖回申請的金額和凈值計算出贖回份額。此時的會計分錄是：

資金賬戶（借）：根據贖回的份額和凈值計算出的贖回金額

投資資產（貸）：根據贖回的份額和凈值計算出的贖回金額

2. 資金到賬階段：

在基金公司確認贖回份額后，將贖回金額打入投資者的資金賬戶。此時的會計分錄是：

投資資產（借）：根據贖回的份額和凈值計算出的贖回金額

資金賬戶（貸）：根據贖回的份額和凈值計算出的贖回金額

舉例回答

假設張三購買了一只基金，購買時投資了10000元。一年后，張三決定將基金贖回，贖回份額為8000元。

1. 贖回申請階段的會計分錄：

資金賬戶（借）：8000元

投資資產（貸）：8000元

2. 資金到賬階段的會計分錄：

投資資產（借）：8000元

資金賬戶（貸）：8000元

以此會計分錄，在贖回申請階段，張三從基金公司獲得8000元的現金，同時將其持有的基金份額減少。在資金到賬階段，張三將8000元的現金存入自己的資金賬戶，同時基金份額被徹底贖回。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。