買的資管計劃產品會計分錄,購買資產管理計劃產品的會計分錄情況

買的資管計劃產品會計分錄

買入資管計劃產品時，會涉及以下會計分錄：

1. 資金轉入分錄:

借：資管計劃產品

貸：銀行存款

這表示投資者將資金從銀行賬戶轉入購買資管計劃產品。

2. 手續費分錄:

借：銀行手續費

貸：銀行存款

商業銀行會收取一定的手續費用，所以需要將手續費從銀行賬戶中扣除。

3. 認購費分錄:

借：資管計劃認購費

貸：銀行存款

認購費是指購買資管計劃時需要支付的費用，該費用會從銀行賬戶中扣除。

4. 基金份額分錄：

借：資管計劃份額

貸：資管計劃份額凈值

當投資者購買資管計劃產品后，會獲得相應的份額，這些份額會計入投資者的賬戶。

5. 收益分配分錄：

借：資管計劃份額凈值

貸：資管計劃收益

資管計劃在獲得收益后，會按照投資者所持有的份額進行收益分配。

以上是買入資管計劃產品時可能涉及的一些會計分錄，具體分錄會根據不同的情況而有所差異。

舉例：

小明在銀行購買了一款資管計劃產品，投資金額為100,000元，手續費率為2%，認購費率為1%，資管計劃產品的份額凈值為1元。

根據以上情況，會產生以下會計分錄：

1. 資金轉入分錄：

借：資管計劃產品 100,000元

貸：銀行存款 100,000元

2. 手續費分錄：

借：銀行手續費 2,000元

貸：銀行存款 2,000元

3. 認購費分錄：

借：資管計劃認購費 1,000元

貸：銀行存款 1,000元

4. 基金份額分錄：

借：資管計劃份額 99,000元

貸：資管計劃份額凈值 99,000元

5. 收益分配分錄：

借：資管計劃份額凈值 99,000元

貸：資管計劃收益

以上是小明購買資管計劃產品時的會計分錄示例。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。