如何處理旅費報銷？

首先，出差人員前往財務(wù)部門領(lǐng)取差旅費報銷表，并如實填寫報銷表的相關(guān)內(nèi)容，例如出差原因，出發(fā)時間和地點相關(guān)的原始憑證（例如機票，渡輪機票，飛機票和住宿發(fā)票）粘貼在報銷單的背面。經(jīng)部門和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，應(yīng)送到財務(wù)部門。財務(wù)部門的有關(guān)人員應(yīng)檢查單據(jù)是否合法，并按照本單位的差旅費管理辦法，計算應(yīng)報銷的交通費，應(yīng)發(fā)放的伙食費，住宿費余額，不購買臥鋪等的津貼，以解決差旅費用，準(zhǔn)備會計憑證并將其交給收銀員以獲取特定的現(xiàn)金收支。

作為企業(yè)會計，您應(yīng)該查看差旅費用的范圍，支出標(biāo)準(zhǔn)等，并準(zhǔn)備會計憑證。評論內(nèi)容包括：

（1)差旅費的范圍通常包括運輸費，住宿費，食品補貼，郵電費，行李運費和雜費。

①運輸費是指旅客在火車，飛機，輪船和其他運輸工具上所支付的各種票價，手續(xù)費及相關(guān)費用。

②住宿費是指員工需要支付的房租和其他相關(guān)費用。

③食品補貼是指由于出行期間食品價格高昂而按一定標(biāo)準(zhǔn)給予貧困人員的補貼。

④郵電費，是指工作人員在出差期間因工作需要支付的各種電話費，電報費，郵寄費及其他費用。行李運輸和鐵路，民航，公路等運輸單位的裝卸費。 ⑥雜項支出是指除因工作而需要支付的上述支出以外的支出。 （2)支出管理方法。可以對差旅費實行不同的管理方法。所有行政機關(guān)，事業(yè)單位，部隊等一般都要求實行總付全額的方法，即住宿，交通和食品補貼。差旅人員實行逐項計算，一次性總付，調(diào)整，節(jié)約獎懲，超支方式，并規(guī)定一定的一次性總支出標(biāo)準(zhǔn)，包括交通費，住宿費，伙食費等。該標(biāo)準(zhǔn)由出差人員照料，給予一定比例的報酬，企業(yè)單位可以采用實際報銷方式，也可以委托行政機構(gòu)實施總承包方式。單位可以根據(jù)上級部門的具體情況制定單位人員差旅費管理辦法。單位，方便本單位有關(guān)人員遵循和執(zhí)行。 （3)費用標(biāo)準(zhǔn)。每個單位在制定單位差旅費用的管理方法時，一般都會規(guī)定差旅費用的支出標(biāo)準(zhǔn)。例如，出差人員可以乘坐臥鋪而不是購買臥鋪。如果出票， ，將按硬座票價的一定比例發(fā)給值班人員；商務(wù)旅行食品補助不分差旅費和住宿費，一般地區(qū)每人每天補助20元，特殊地區(qū)等為30元。出納員應(yīng)根據(jù)報銷憑證和會計憑證的報銷規(guī)定，如交通運輸和住宿費用是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，食品補貼，住宿補貼的計算方法，非購買臥鋪津貼是正確的，會計憑證和報銷表檢查金額是否相同。驗證正確后將進行處理。實行定額準(zhǔn)備金的，應(yīng)當(dāng)將實際報銷金額以現(xiàn)金形式支付給報銷單位或工作人員。如果實施了不固定金額的儲備金，則旅行者將借入更多現(xiàn)金，而借入較少的部分將支付給貧困人員。

學(xué)不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對1解決您的實際問題。